Как не платить ндс инстаграм
Facebook и Instagram. Как не платить 20% НДС
С 1 января 2019 года Фейсбук ввел НДС для всех рекламодателей из России. Это увеличение расходов на 1/5.
При этом возместить налог из бюджета крайне сложно, т.к. Facebook не предоставляет закрывающие документы. Увеличение затрат на 20% сильно ударит по любому бюджету.
Но, к счастью, решение оказалось простым. Достаточно изменить страну аккаунта, и налог сниматься не будет. Ниже приведена инструкция и возможные проблемы, с которыми Вы можете столкнуться.
Обновлено 01.02.2019: Следуйте инструкции ниже на свой страх и риск. Многие аккаунты с измененной страной блокируют. Особенно будьте осторожны с предоплаченными аккаунтами: деньги с таких аккаунтов потом не вывести.
Обновлено 29.03.2020: Нашли способ избежать блокировки. Подробнее читайте в статье “Все о Фейсбук без НДС”.
Обновлено 16.09.2021 : На данный момент попытки смены страны стали приводить не только к блокировки рекламного кабинета, но и вылету на «Подтверждение Компании», если кабинет связан с Бизнес Менеджером. Наши аккаунты продолжают стабильно работать без блокировок.
Как не платить НДС на Facebook
Заходим в Ads Manager. Переходим в настройки аккаунта (в верхнем левом углу нажимаем на Ads Manager, затем Настройки)
или сразу переходите по ссылке.
Прокручиваем вниз и меняем страну с России на любую страну, кроме: Ирландии, Бельгии, Дании, Франции, Германии, Нидерландов, Норвегии, Испании, Швеции и Великобритании, Индии, Австралии (в этих странах свои налоги).
Если еще не введено, указываем название кампании, город и адрес. Лучше вводить адрес и город той страны, которую Вы выбрали. Адрес можете подобрать, используя, например, карты Google. Остальные поля можно оставить пустыми.
Нажимаем Сохранить изменения
Часовой пояс и валюту можете оставить без изменений. Доказательств, что есть прямая зависимость от страны, нет.
Нельзя изменить страну
Если поле выбора неактивно и не получается изменить страну, есть 2 способа избежать НДС:
Способ 1. Создать новый аккаунт через Ads Manager
В настройках рекламного аккаунта нажмите Изменить часовой пояс. Меняем свой часовой пояс на тот же, но в другом городе. Например, с московского можно поменять на время в Найроби.
Можете поискать подходящий часовой пояс в стране, на которую Вы будете переводить аккаунт.
Далее нажимаем Создать новый аккаунт и Деактивировать рекламный аккаунт.
Ваш старый аккаунт будет отключен и будет создан новый аккаунт, где можно будет изменить страну.
Способ 2. Создать новый аккаунт через Business Manager
Войдите в Ваш Business Manager или создайте его
Переходим в настройки компаний (В верхнем левом углу нажимаем на Business Manager, затем Настройки компаний)
Слева, выбираем вкладку Рекламные аккаунты, затем нажимаем + Добавить и Создание рекламного аккаунта
Вписываете название, выставляете нужные параметры и нажимаете Создать рекламный аккаунт. Жмем Пропустить, затем Закрыть.
Войдите в новый рекламный аккаунт, перейдите в настройки и укажите другую страну.
Как обойти НДС в Instagram
Вам понадобится Ads Manager с уже измененной страной и Бизнес Менеджер.
Добавьте в Бизнес менеджер свой Инстаграм аккаунт. Привязываем к Instagram профилю рекламный аккаунт с измененной страной (Как добавить и назначить аккаунт)
В приложении Instagram выбираем бизнес профиль, переходим в настройки, нажимаем Платежи за промоакции
и выбираем новый рекламный аккаунт с измененной страной.
Таким образом, Вы полностью избегаете уплаты дополнительных 20% на рекламе Фейсбук и Инстаграм. Все схемы проверены и исправно работают.
Обновлено 18.01.2019: Нам стали поступать сообщения, что аккаунты с измененной страной блокируют.
Обновлено 13.02.2019: Сообщений стало значительно больше. Наша команда начинает поиски альтернативных вариантов борьбы с НДС. По мере поступления новой информации статья будет дополняться.
Обновлено 02.05.2019: Мы успешно завершили внутреннее тестирование специальных аккаунтов Facebook без НДС и начинаем публичное тестирование. Все, кто хочет поучаствовать в тестировании и получить аккаунт бесплатно, пишите на нашу почту со словами «Хочу тестировать Facebook без НДС». Аккаунты получат не все, приоритет наши клиенты, количество ограниченно. Заявки принимаются до 15 мая.
Обновлено 15.09.2019: За несколько месяцев тестирования ни один аккаунт не был заблокирован. Но на публичном тестировании были выявлены проблемы как при использовании, так и при передаче. Запуск отложен для доработки.
Обновлено 14.03.2020: Проблемы с передачей и использованием решены.
Обновлено 29.03.2020: Мы запускаем в продажу новые аккаунты Фейсбук без НДС. Создание еще не налажено, поэтому первые месяцы аккаунты периодически могут отсутствовать, уточняйте наличие. Подробнее про аккаунты Вы можете узнать по ссылке.
Надеюсь, мы сумели Вам помочь.
С уважением, команда SaveBalance.
Как вернуть НДС за рекламу в Instagram и Facebook
Вам наверняка попадались статьи о том, как обойти НДС на рекламу в Facebook и Instagram. Но не все методы, которыми делятся пользователи, будут полезны в долгосрочной перспективе: ваш аккаунт могут заблокировать, а с ним — и все накопленные данные. К тому же такие методы нарушают налоговое законодательство и приводят к определенным последствиям. В этой статье маркетолог Елена Сергеева расскажет о безопасном способе возврата НДС.
Как списывается НДС
В России рекламодатели обязаны платить НДС (20%) с оплаченной рекламы в Facebook и Instagram.
В статистике рекламных кампаний в Facebook и Instagram вы увидите сумму без НДС. А уже к списанию потраченной суммы с карты или PayPal Facebook добавит 20%.
Например, вы потратили на рекламу 100 000 рублей. При достижении порога биллинга (этот лимит настраивается в вашем аккаунте) с карты спишется 100 000 рублей и дополнительные 20% НДС. Расходы на рекламу в этом случае составят 120 000 рублей.
Можно ли не платить НДС за рекламу Facebook и Instagram
Для законопослушных рекламодателей и ответственных специалистов, которые дорожат своими наработками и рекламными базами, такой возможности нет. Но есть законный способ получить возврат НДС. Правда, не для всех.
Возместить НДС после оплаты рекламы могут только юридические лица и индивидуальные предприниматели, использующие общую систему налогообложения (ОСН). Но этот процесс осложняется тем, что Facebook не предоставляет закрывающие документы для российских рекламодателей. Тогда на помощь приходят компании-реселлеры — официальные маркетинговые партнеры Facebook и Instagram в России. Одним из таких реселлеров является eLama.
Как оплатить НДС через eLama
В вашем личном кабинете eLama появляется счет на пополнение баланса рекламного аккаунта с учетом НДС 20%.
После того как вы оплатили счет, на ваш баланс eLama поступает вся сумма, а уже при переводе денег в рекламный кабинет удерживается НДС в размере 20% от суммы.
При пополнении рекламного кабинета через eLama вы получите все необходимые закрывающие документы на русском языке, а затем сможете вернуть НДС в налоговой. Это, пожалуй, единственный законный способ фактически не платить НДС с таргетированной рекламы в Facebook и Instagram.
Важно: такой вариант недоступен физлицам, самозанятым и ИП на УСН (упрощенная система налогообложения). Если вы работаете на УСН, включайте НДС в статьи расходов: так НДС не попадает в налог на прибыль.
Целый месяц рекламы в Facebook Ads без комиссии
Первый раз запускаете рекламу в Facebook и Instagram через eLama? Не возьмем с вас комиссию!
Как заработать на Инстаграм и не попасть на штрафы и налоги
Виртуальный контент и фотографии гораздо быстрее воспринимаются, чем статьи или навязчивая рекламу на сайтах. Самый ощутимый скачок у Инстаграм происходил в последние пару лет. Аудитория социальной сети увеличилась практически вдвое.
Еще одним плюсом является возможность создания лица бренда. Так, подписчики могут искать по бренду название компании, и тем самым осуществляется продвижение компании и бренда в интернете. Бренд позволяет взаимодействовать на постоянной основе с клиентами, рассказывать о новинках, специальных предложениях.
Инстаграм дает бизнесу неоспоримое преимущество, поскольку не нужно разрабатывать специальные приложения, искать потенциальных клиентов. При этом оповещения о новых публикациях дает возможность всегда находиться с ними на связи.
Что же касается продаж, конечно, бизнес-аккаунты создаются для того, чтобы делать продажи, много продаж. Но здесь стоит вспомнить о том, как совершаются продажи в Instagram: люди подписываются на интересные им аккаунты, читают полезную информацию, любуются красивыми фотографиями, читают продающие посты и постепенно привыкают к этому профилю. Их уровень доверия возрастает и в какой-то момент они начинают всерьез интересоваться продуктом компании. Подробная аналитика — еще один неоспоримый плюс подключения бизнес-аккаунта, а также имплементация и соединение с другими сетями, такими как Facebook.
Минусы заработка в Инстаграм
Кроме того, естественно, в данной сети нельзя продать все что угодно, поскольку существуют различные ограничения. Например, если вы будете размещать рекламу, то на рекламу будут распространяться те же ограничения, которые действуют в отношении других товаров, работ и услуг.
Недобросовестной признается реклама, которая:
Когда люди видят реального человека, у которого они покупают, им легче совершить эту покупку, потому как они знают в случае чего, к кому им обращаться. К тому же люди тщательно следят за своей репутацией и если товар или услуга окажутся некачественный, то покупатели знают, что им заменят товар или вернут деньги. А когда люди покупают у компании, за которой нет личности или ее не видно, то совершить покупку психологически сложнее, особенно в интернете. Люди приходят в Инстаграм за тем, чтобы узнать новости знакомы, проследить за развлечениями, узнать новости, посмотреть на жизнь звезд. У них нет цели посмотреть фотографии знакомых, чтобы купить себе новое платье или постельное белье.
И, конечно, встречая аккаунты компаний, они проходят мимо. Если, конечно, их что-то не зацепит в аккаунте этой компании. Или если они не увидят рекомендацию этого товара у лидеров мнений или звезд, за которыми они следят.
Крупные интернет-гиганты не занимаются бесплатной раскруткой компаний, и поэтому берут оплату за продвижение. Бизнес должен платить за свое продвижение, используя предоставленные инструменты, без дополнительных затрат результат получить практически не реально.
Нужно ли платить налоги и в каком размере
Поэтому, если налоговая служба сможет установить, что вы незаконно занимаетесь данной деятельностью, то она будет вправе наложить санкции за незаконное предпринимательство и взыскать все неуплаченные налоги. Любые физические лица, должны декларировать свои доходы и уплачивать с них НДФЛ по ставке 13%. На это ориентирует нас и Письмо Минфина РФ от 20 августа 2018 г. № 03-04-05/58764.
Согласно абзацу 1 пункта 1 статьи 2 ГК РФ, предпринимательской считается самостоятельная рисковая деятельность, направленная на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг. А большая часть блогеров, регулярно размещающая на своих аккаунтах рекламу за вознаграждение, подпадает под законодательное определение предпринимателей, а потому должны регистрироваться и платить не НДФЛ по ставке 13%, а НДС со ставкой 20% с 2019 года, налог на прибыль или применять упрощенную систему налогообложения. Но механизмов, как поймать «инстаграмщиков», у налоговой пока нет, поэтому и такие доходы часто не отражаются в декларациях.
Способы заработка в Инстаграм
Очень много услуг предоставляют самозанятые граждане и так называемые фрилансеры. Так, в Инстаграм, можно увидеть предложения услуг фотографов, психологов, бизнес-тренеров, юристов. Также продают услуги через интернет компании малого и среднего бизнеса, такие как салоны красоты, автосервисы, фитнес-залы.
Именно услуги занимают центральное место среди продаж в Инстаграме, поскольку в отличие от работы услугу нельзя потрогать, ее результат нематериален, но при этом ее возможно сфотографировать и потенциальный клиент увидит качество услуги.
2. Продажа чужих товаров и услуг
Сегодня китайские торговые сети, интернет-площадки, такие как «Али-баба», заполонили весь интернет, а оборот таких компаний насчитывает миллионы долларов. Малый и средний же бизнес специализируется на перепродаже чужих товаров и услуг. Здесь возможна как прямая перепродажа, так и продажа товаров путем использования партнерских программ.
В отличие от собственного товара, посредник получает только комиссию, то есть его заработок будет ниже. При этом риски наоборот возрастают, поскольку посредник часто е знаком с качеством товаров, не знает его свойств. Наиболее распространенным товаром, который распространяется по партнерским программам, являются часы, вместе с тем могут использоваться и иные механизмы.
3. Продажа своих товаров
Кто зарабатывает в Instagramе таким способом? Интернет-магазины, различные производители и те, кто делают товары своими руками! Но в основном это интернет-магазины и обычные магазины, которые привлекают клиентов таким образом, чаще всего это магазины, которые специализируются на продаже определенных марок. Клиентами таких магазинов являются любители определенных видов товаров. Однако часто скидки говорят не о качестве товара, а напротив, о том, что товар является контрафактным.
4. Заработок на продаже рекламы
Звезды шоу-бизнеса и известные блогеры, которые имеют достаточно много подписчиков зарабатывают как на размещении рекламы, так и на публикации рекламных постов. Часто данный заработок осуществляется путем использования специальных бирж:
Продвижение аккаунтов — это также способ зарабатывать в Инстаграм хорошие деньги. Компании, которые понимают сколько клиентов можно получить из этой социальной сети, нуждаются в специалистах по продвижению. В продвижение входит оформление профиля компании, создание контента, раскрутка, реклама. Однако специалистов по ведению аккаунта могут позволить себе только крупные компании. Так, стоимость ведения аккаунтов составляет от 5000 до 20 000 руб. в месяц, то есть миллионные состояния на продвижении аккаунтов заработать достаточно сложно.
За что могут заблокировать аккаунт в Инстаграм
Советы по ведению бизнес-аккаунта в Инстаграм
Зачем продвигать интернет-магазин в Инстаграм
Тенденции и способы ничем не отличаются от раскрутки обычного магазина в инстаграм, поэтому повторяться не будем — вы сможете о них узнать в соответствующей статье в нашем блоге (ссылка на статью про «магаз»), но причины все-таки есть.
1. Простота продажи и совершения сделок
У любой компании есть круг постоянных покупателей, знакомых и друзей, которые могут просто интересоваться жизнью компании и ничего не покупать. При правильном продвижении интернет-магазина в Инстаграм, можно легко и просто совершать сделки прямо в нем. Переговоры с клиентами можно вести по WhatsUp, Viber, СМС, Директ и т. д. Для начинающих продажников даже не обязательно открывать сайт, пока охват аудитории не будет приносить стабильную прибыль. После достижения определенных успехов и создания полноценного сайта, нужно будет просто его указать в описании профиля инстаграм и вставлять в описания под постами.
2. Быстрая связь с клиентами
Уже давно понятно, что люди почти не посещают обычные интернет магазины без надобности что-то приобрести. Тогда как им узнать о проводимых вами акциях и бонусных программах, ведь почту они проверяют еще реже? Конечно в этом случае опять на помощь приходит Инстаграм. По статистике, каждый третий человек, у которого установлен Инстаграм, заходит в него как минимум раз в сутки. Вряд ли хоть какой-то интернет-магазин сможет похвастаться такими цифрами (кроме мировых гигантов конечно). Поэтому, объявляя новости при помощи Инстаграм, вы сможете достучаться до большего количества потенциальных покупателей и клиентов.
3. Открытость и лояльность аудитории
С каждым днем в интернете появляется все больше магазинов, целью которых является не продажа товаров, а обман обычных людей. Поэтому, чтобы заслужить доверие, нужно изрядно постараться. Продвигая интернет-магазин в Инстаграм, вы сразу настраиваете аудиторию более доверчиво к вашей продукции, главное правильно выстраивать контент-план и периодически выставлять в записях и историях свои фото. Таким образом у клиентов создастся впечатление, что вы хорошо знакомы и доверие к вашему магазину будет только расти.
4. Удобная работа с клиентской базой
Благодаря моментальной обратной связи в виде лайков, комментариев и сообщения в директ вы можете быстрее и качественнее понять, какие товары пользуются большей популярностью. Таким образом намного быстрее можно понять, чем торговать выгоднее, а чем нет, а благодаря этому снизить затраты и увеличить прибыль.
УСПЕЙТЕ ДО НГ!
Самый посещаемый курс «Клерка» про управленческий учет проходят уже более 100 ваших коллег. Успейте записаться на курс по старой цене 2021 года. Потом – дороже. Оплатите сейчас, учитесь в 2022 году в удобном потоке.
7 вопросов об оплате рекламы в Facebook и Instagram
Система Facebook Ads позволяет вам размещать рекламу не только в Facebook и Instagram, но и в мессенджере соцсети, и в сети Audience Network на сайтах за ее пределами. В работе системы с юридическими лицами в России есть несколько важных тонкостей, влияющих на бюджеты. О них и том, как правильно их учесть, расскажем в статье.
Facebook не работает с российским бизнесом напрямую. Что это значит?
Facebook не заключает договоры с малым и средним бизнесом в нашей стране. Если вы как компания запускаете рекламу через Facebook Ads, вы действуете как физическое лицо. А это значит, что вам доступно пополнение рекламного кабинета с помощью банковского перевода, карты или PayPal, но не с расчетного счета. При этом вы можете воспользоваться картой, привязанной к расчетному счету, но комплект закрывающих документов для бухгалтерии и налоговой все равно не получите. А эти документы — акт и счет-фактура — необходимы для включения рекламы в официальные расходы и возмещения НДС.
Подробнее о способах пополнения рекламного кабинета мы писали в другом материале в блоге.
Зачем платить НДС, ведь Facebook — это зарубежная компания?
Согласно Налоговому кодексу РФ, рекламные услуги облагаются налогом на добавленную стоимость в размере 20% по месту их оказания. Поэтому все интернет-компании, предоставляющие их на территории страны, уплачивают НДС в бюджет и взимают его со своих покупателей. У Facebook нет юридического лица в России и нет возможности заплатить местные налоги. За него это делает налоговый агент — то есть, покупатель.
Как происходит уплата НДС?
Налог автоматически рассчитывается при оплате услуг: к списанию потраченной суммы с карты или PayPal добавляется 20%. То есть, если в вашем аккаунте настроен лимит в 100 000 рублей, по его достижении с привязанной карты спишется эта сумма плюс 20% НДС — всего 120 000 рублей. При этом в статистике рекламных кампаний отображается сумма без НДС. Можно ли не платить НДС? Законных и безопасных путей избежать уплаты налога нет, но есть возможность минимизировать затраты, а то и сэкономить бюджет. В этом вам поможет реселлер — маркетинговый партнер Facebook в России. Такой, как eLama.
Как работает реселлер?
Это российская компания с полноценным документооборотом, которая сотрудничает с Facebook как официальный партнер. Соответственно, имеет право оформлять для своих клиентов полный комплект необходимых документов на русском языке.
В счете, который выставляет вам eLama, налог учитывается сразу. После оплаты счета на баланс eLama поступает вся сумма, а 20% НДС удерживается при переводе денег в рекламный кабинет. Дополнительная комиссия eLama составляет 10% от суммы без НДС. Но если вы представляете агентство или работаете как фрилансер, вы можете зарегистрироваться в партнерской программе и сократить комиссию до 5%.
Закрывающие документы в электронном и бумажном виде становятся вам доступны ориентировочно в середине месяца, следующего за расчетным. Имея их на руках, вы можете возместить или сократить затраты.
Как сэкономить на рекламе в Facebook и Instagram?
Если вы работаете по основной системе налогообложения (ОСН), вы можете обратиться в налоговую службу и полностью вернуть уплаченный НДС.
Если вы работаете по упрощенной системе налогообложения (УСН), вы можете включить траты на уплату НДС в статьи расходов, чтобы вывести их из налогооблагаемой базы.
Агентства и фрилансеры вне зависимости от системы налогообложения могут участвовать в партнерской программе eLama и получать вознаграждение до 5%. Тогда при первоначальном бюджете в 120 000 рублей расчет итогового бюджета на рекламу будет происходить так:
То есть итоговый процент комиссии (НДС+комиссия eLama) составит 3,8% от общего бюджета, а на оплату рекламы поступит 115 455 рублей вместо 100 000 при пополнении напрямую.
То есть итоговый процент комиссии (НДС+комиссия eLama) составит 20,5% от общего бюджета, а на оплату рекламы поступит 95 455 рублей, которые будут учтены как расходы и не подпадут под налог на прибыль.
Быстро рассчитать фактическую комиссию можно с помощью нашей таблицы. Для этого выберите нужную вкладку, введите в соответствующую графу сумму перевода и укажите процент вознаграждения по партнерской программе (при наличии).
Чтобы уточнить условия вычета НДС и уменьшения налога на прибыль, обратитесь в налоговую инспекцию.
Как получить закрывающие документы?
В середине месяца, следующего за расчетным:
Также запросить акты сверки можно через Службу Заботы eLama. Для этого напишите или позвоните нам, указав название юрлица или ИП, ИНН, период, за который нужен акт, и электронную почту для получения готовых документов.
Запустите рекламу в Facebook и Instagram с eLama
Получайте закрывающие документы, возвращайте НДС или экономьте на налогах!
Еще несколько плюсов работы с eLama
Пополняя рекламный кабинет Facebook Ads через eLama, вы получаете:
Материалы, которые помогут запустить рекламу в Facebook и Instagram
Настройка рекламы в Instagram: пошаговый гайд и вебинар
Инста- и Фейсбук-реклама: как без проблем вернуть НДС
А вы тоже считаете, что глупо тратиться на рекламу в этих соцсетях, ведь НДС удерживается, а вычет получить нельзя? Уделите этой статье четыре минуты и узнаете, как получить акты и счета-фактуры, а с ними — законный НДС вычет.
В чем проблема
Да, реклама в популярных соцсетях эффективна, но зачем тратиться на нее, если нет возможности получить закрывающие документы от Фейсбука и Инстаграма? При этом тот же Фейсбук НДС исправно удерживает.
Обратившись в раздел статистики рекламной кампании на Фейсбук, легко увидеть, что там отражается сумма без НДС. Например, 100 000 руб. Однако к моменту списания ФБ автоматически прибавит к ней 20 %, т.е. как только будет достигнут порог биллинга (вы сами настраиваете лимит в своем аккаунте), произойдет списание в 120 000 руб.
Возникают по-человечески понятные вопросы:
Что с закрывающей документацией, кто и как представит акты, счета-фактуры?
Зачем вообще НДС платить, если можно не платить (вот писали тут: «Не плачу НДС с инста-рекламы. Показываю, как» и т.п.)?
На оба вопроса логично ответить третьим: зачем обходить и «оптимизировать», если можно вернуть и зачесть? Показываем, как.
Можно ли обойти НДС на рекламу в Фейсбуке и Инсте?
Интернет пестрит советами «бывалых» типа той или иной степени изобретательности — и незаконности.
Приобретая услугу иностранной организации, не состоящей на налоговом учете в РФ, российский рекламодатель становится налоговым агентом по НДС, обязан исчислить и уплатить его сумму одновременно с перечислением средств этому иностранному лицу (ст. 148, ст. 174 НК РФ). Банально, но факт.
А вот еще одна банальность: может, эффект от применяемых из инета методов и будет, но потом наверняка последует блокировка, и все труды, потраченное время и деньги сольются в. ну, вы понимаете.
Есть серьезные основания полагать, что авторы, льющие негатив о неэффективности рекламы в Фейсбук и Инстаграм («панама», «не работает», «все тщетно» и проч.), «пострадали» именно потому, что использовали незаконные методы.
Как законно вернуть НДС за рекламу в Фейсбук и Инстаграм?
Иной скажет: «С удовольствием не обходили бы НДС, если можно было бы получить акты и счета-фактуры». Документы — это в самом деле камень преткновения, тот же Фейсбук не представляет их «простым» российским рекламодателям. Однако официальным реселлерам — маркетинговым партнерам — представляет.
Сервис eLama — один из таких партнеров, с помощью которого процесс размещения рекламы в Фейсбук и Инстаграм упрощается в разы, к тому же рекламодатель получает вожделенный пакет документов, необходимых для возврата НДС по рекламным услугам.
Поэтому для рекламодателей на общей системе налогообложения — неважно, юридических лиц или ИП, — есть возможность возместить НДС после оплаты рекламы.
Как это делается?
Без преувеличения, это единственно законный способ возместить НДС с таргетированной рекламы Фейсбук и Инстаграм. Показываем, как это реализовано в eLama:
Регистрируетесь, получаете доступ в личный кабинет.
Оформляете заказ на рекламную кампанию в Фейсбук, Инстаграм (а также в множестве иных соцсетей).
В кабинете отображается счет на пополнение баланса рекламного аккаунта с уже включенным 20 %-ным НДС.
Пример. Рекламодатель оплачивает счет на 100 000 р. В счете будет указана сумма 100 000 р, и именно 100 000 р. придут на баланс eLama.
Когда рекламодатель будет с баланса eLama переводить деньги на баланс рекламного кабинета, то он переведет 100 000 р, а на баланс рекламного кабинета поступит 80 000 р. Потому что 20% НДС спишет рекламная система. НДС списывается один раз — в момент пополнения рекламного кабинета.
Оплачиваете счет, на баланс в eLama зачисляется вся сумма, а уже при переводе денег в рекламный кабинет удерживается НДС в размере 20% от суммы.
Вы получаете пакет закрывающей документации (акты и счета-фактуры) на русском языке, с которым без проблем возвращаете НДС.
Многие банки предлагают карты, привязанные к расчетному счету, и предприниматели считают, что это хорошая «лазейка» для оплаты рекламных кампаний. Однако ни актов, ни счетов-фактур при такой «оптимизации» не получить. Законный способ обеспечить наличие закрывающих документов от Фейсбук и Инстаграм — это получить их от eLama.
К сожалению, физические лица, самозанятые, ИП на «упрощенке» не смогут воспользоваться этим методом.
Процедурные вопросы
Закрывающая документация, — акты и счета-фактуры, — будут формироваться в середине месяцев, следующих за отчётными. Конкретные даты, увы, указать нельзя, поскольку документы сначала представляются рекламными системами Фейсбук или Инстаграм.
Электронные версии выгружаются в ваш личный кабинет eLama, а также отправляются на указанный вами адрес электронной почты (руководителя, бухгалтера, иного ответственного лица).
Варианты получения оригиналов:
Отправка по «Почте России». Заключая договор, достаточно указать полный адрес и проставить «Почту России» в пункте «Как вы будете забирать документы». eLama будет отправлять оригиналы автоматически.
Получение в офисе (актуально для бизнесменов из Санкт-Петербурга, выбравших пункт «Самостоятельно из офиса eLama».
Напоследок отметим, что Минфин не настаивает на каком-то конкретном перечне документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на рекламу в соцсетях (см. письмо от 19.07.2017 No 03-07-08/45864). Поэтому для включения указанных рекламных услуг в расходы по налогу на прибыль могут быть использованы любые надлежащим образом составленные документы, подтверждающие понесенные расходы. Включая те, процесс получения которых мы описали выше.
УСПЕЙТЕ ДО НГ!
Самый посещаемый курс «Клерка» про управленческий учет проходят уже более 100 ваших коллег. Успейте записаться на курс по старой цене 2021 года. Потом – дороже. Оплатите сейчас, учитесь в 2022 году в удобном потоке.