какой налог в калифорнии
Routes to finance
Покупка и наём жилья, подробный анализ (Ноябрь 2021).
Система подоходного налога в Калифорнии во многом отличается от федерального налогового законодательства. К сожалению, это означает, что многие из ваших федеральных вычетов могут быть ограничены или запрещены в Калифорнии. Но у Золотого государства есть свои собственные вычеты и много кредитов, которые вы можете извлечь из этого.
Доход, освобожденный от налога на прибыль в Калифорнии
Определенные виды дохода освобождаются от подоходного налога в Калифорнии (некоторые из которых облагаются налогом на ваш федеральный доход).
Доход, который освобожден в Калифорнии, включает в себя:
Налог на прибыль в Калифорнии, который не облагается налогом в федерации
Существует несколько федеральных вычетов, которые Калифорния делает
Если вы принимаете стандартную вычету, вы не можете увеличить свой калифорнийский вычет за налоги на недвижимость, налоги на покупку нового автомобиля или убытки от стихийных бедствий, как это может быть в вашем федеральном возврате.
Но в конце туннеля есть свет. В Калифорнии есть несколько дополнительных вычетов:
Проценты по кредитам от коммунальных компаний:
Ставки налога на прибыль в Калифорнии варьируются от года к году и взимаются с доходов жителей Калифорнии и доходов нерезидентов из Калифорнийских источников. Калифорния также взимает надбавку за психическое здоровье (в дополнение к обычной ставке налога) для жителей с доходами более 1 миллиона долларов.
Налоговые кредиты в Калифорнии
Налоговые кредиты вычитаются непосредственно из вашего налога, что может иногда сделать их более ценными, чем вычеты.
Налоги на подоходный налог в Калифорнии включают:
Освобождение от кредита
Формы можно найти на веб-сайте Калифорнийского налогового совета по франчайзингу (FTB), а возврат должен быть отправлен по почте 15 апреля.
В FTB перечислены бесплатные услуги по подготовке налоговой Веб-сайт. Те, кто соответствует критериям приемлемости, могут также использовать инструменты бесплатного онлайн-обучения для штата, известные как ReadyReturn и CalFile. Оба этих инструмента можно получить на веб-сайте FTB и бесплатно.
Базовое руководство по корпоративным подоходным налогам и формам 1120
Отчетность Доход от азартных игр по федеральным подоходным налогам
Доходы от азартных игр, пари и ставок включаются в качестве дохода, подпадающего под федеральный подоходный налог. Потерянные ставки могут быть вычтены как азартные игры.
Руководство по индивидуальным подоходным налогам в Массачусетсе
Всестороннее руководство по налогу на прибыль в Массачусетсе, включая налоги, изъятия, отчисления и кредиты а также полезные ресурсы.
Сравнил наши зарплаты и налоги с Калифорнией (США). Показываю цифры, сколько народ платит в 2020 году и сколько получает
В комментариях просили сравнить налоговые системы и зарплаты России с США. Мне жаль, но корректного сравнения в обобщенном варианте не получится.
Дело в том, что название страны наших «заклятых друзей» испокон века переводят неправильно – Соединенные Штаты Америки. Более адекватный перевод – Соединенные Государства Америки, потому что каждый из штатов имеет не только формальные признаки отдельной страны, как флаг или герб, но и реальные. В каждом штате свои законы, свои налоги и свои зарплаты.
Два года назад я показывал минимальные зарплаты в разных штатах. Как можно сравнивать Вайоминг, где до сих пор почасовой МРОТ ниже федерально установленного, и Вашингтон или Калифорнию, где зарплаты растут опережающими темпами? Впрочем, материал о зарплатах в США я уже публиковал.
Если сопоставлять с претензией на истину, надо брать отдельный штат
Сегодня я выбрал Калифорнию – Республику Медвежьего Флага – по двум причинам. Во-первых, мне нравится море и прибрежная жизнь. А во вторых, тут никто не будет плодить в комментариях мифы о том, как бедные калифорнийцы тратят последние деньги на отопление своих домов. Теплый климат гарантирует низкие затраты на ЖКХ и одежду. По логике, платить там населению можно меньше, чем на Аляске (она тоже очень интересна, со временем и до нее глаза мои дойдут).
Калифорния входит в состав США всего 170 лет, занимает первое место по населению и третье по площади. Штат, кстати, стал частью страны примерно так же, как мы могли бы присоединить Донбасс. Американских поселенцев не устраивали мексиканские власти, они объявили себя отдельной республикой, а потом приплыл доблестный флот США и назвал землю своей. Интересно, что примерно в то же время там бушевала «золотая лихорадка», и началась она ДО того, как Калифорнию присоединили к США, а не после.
Это все присказка – к тому, что не надо делать, как говорит Америка, а надо делать, как делает Америка. Давайте посмотрим, какие в Калифорнии налоги, а в конце поговорим о зарплатах. Все мои цифры можно проверить на taxes.ca.gov.
Какие налоги платят простые американцы в Калифорнии – сравним с Россией
Налог с продаж
Наша ставка – 20%. НДС в России – это федеральный налог, сборы идут в федеральный бюджет. В США работает аналог НДС, налог с продаж. Только вот сборы идут на двух уровнях – государственном и на уровне штата. А иногда и на трех, если в отдельном муниципалитете свои правила.
В Калифорнии самый высокий налог с продаж по всей стране – 7,25%. Для сравнения в Монтане или Орегоне его вообще нет. Это ставка государственного налога, которым платеж не ограничивается. Его дополняет местный сбор 1,41%, что дает совокупную ставку 8,66%.
Более чем в два раза ниже, чем в России.
Налоги с зарплаты
Наш подоходный налог (если вы не очень богатый человек) составляет 13%. Еще 30% платит за нас работодатель в фонды – за пенсию, медицину и прочую социалку.
В США стандартных сборов два:
Еще есть федеральный налог на безработицу (FUTA), его платит работодатель с фонда оплаты труда.
Подоходный налог, как и у нас, можно уменьшить с помощью вычетов. Большинство населения платит его по ставке 12% — это те, кто зарабатывает в пределах 14101-53700 долларов в год. Зарплаты выше, ставки ниже наших.
Зарплаты в Калифорнии в 2020 году
Размер минималки в штате в 2020 году зависит от количества персонала, занятого в конкретной компании. Если 25 работников и менее – 12 долларов в час; если численность выше – 13 долларов.
Власти Калифорнии поставили себе цель поднять МРОТ до 15 долларов в час к 2023 году. Закон об этом принят в 2016 году и ежегодно зарплата растет на 1 доллар. Кроме того, отдельные муниципалитеты штата поднимают зарплату опережающими темпами:
Даже если взять общие 13 долларов в час – при стандартной загрузке в 165 часов получается 2145 долларов. 157 тысяч в пересчете на наши деньги. В 13 раз больше, чем у россиян.
Средняя зарплата в Калифорнии, по данным BLS США, составила по итогам 4 квартала 2019 года 1457 долларов в неделю. Это 6314 долларов или 462,6 тысячи рублей. В 10 раз больше, чем в России.
Обратите внимание, в США разница между МРОТ и средним заработком тоже достаточно высока – до Европы им в этом плане далеко. У них – почти в 3 раза, а у нас – в 4.
Выводы делайте сами. Все что я писал о США, есть на нашем сайте.
Налоги штата Калифорния для физических и юридических лиц
Основные данные
США официально не является оффшорной юрисдикцией, данный регламент распространяется на все штаты. Поэтому зарегистрировать компанию с нулевым налогообложением не получится, однако учредитель может выбрать регион с наиболее выгодными ставками. Кодекс страны, регулирующий размер квот и порядок их взыскания состоит из более чем 11000 страниц. Ежегодно около 4% данных изменяется. Чтобы получить актуальную информацию вам стоит не только прочесть статью, но и набрать номер нашего эксперта для развернутой консультации.
Любая налоговая ставка на территории Штатов формируется из трех типов пошлин: федеральная, местная и штатный сбор. Фиксированная ставка существует только для первого вида, так как устанавливается государством.
Какие налоги существуют в Калифорнии?
Федеральные сборы
Оплачиваются местными и иностранными компаниями с чистой прибыли предприятия за отчетный период. Для вычисления точного размера прогрессивной ставки и конечного финансового эквивалента используется нижеприведенная таблица:
Прибыль – расходы = чистый доход в год, доллар
7500 долларов + 25% на доход выше 50000
13750 долларов + 34% на доход выше 75000
22250 долларов + 39% на доход выше 100000
113900 долларов + 34% на доход выше 335000
3400000 долларов + 35% на доход выше 10000000
5150000 долларов + 38% на доход выше 15000000
Пошлина штата
Государство предоставило местным муниципальным органам практически полную свободу в регулировании бизнеса. Большая часть налогового кодекса США состоит только из нормативов для федеральных сборов и охватывает массовые публичные предприятия. Основное законодательство по управлению малыми и средними организациями существенно отличается от одного штата к другому.
Этот факт привел к тому, что адвокаты и бухгалтера не могут получить федеральную лицензию на осуществление деятельности и работают в пределах одного региона. В Калифорнии действует единый фиксированный сбор для всех типов организаций. Его размер равен 8,84%, но не менее 800 долларов в год.
Местные отчисления
Взимаются с конкретного офиса или представительства, расположенного в конкретном городе. Большая часть каунти отказалась от налогообложения, некоторые установили средние суммы около 150 долларов в год. Уточнять конкретный процент или размер выплаты в финансовом эквиваленте следует только по тем адресам в Калифорнии, где у вас есть рабочие офисы. Если представительство просто зарегистрировано на юридическом адресе, но ведет деятельность онлайн или по иному адресу, выплата пошлины не требуется.
В указанном штате местный сбор составляет от 7,25 до 9,75%. Это может представлять крупную сумму за год для большого предприятия. Законодательство государства предусматривает уголовную ответственность за сокрытие налога на сумму более 50 тысяч долларов. Проконсультируйтесь заранее с экспертом компании UraFinance и не переживайте о своем будущем!
НДФЛ в Калифорнии
Оплата взимается со всех физических лиц. В данном случае Штаты не делают разделение на местных и иностранцев. Этот тип сбора относится к федеральному, однако система исчисления вычетов очень сложна для граждан СНГ. Подоходная квота отличается в зависимости от семейного статуса плательщика. Для женатых пар ставка может быть разной при совместной и раздельной подаче декларации. Размер пошлины высчитывается по прогрессивной шкале:
Годовая прибыль плательщика, доллар США
Налоги в Калифорнии для физических и юридических лиц
Налоги штата Калифорния
Фискальная система США выстроена сложно и регулируется кодексом, состоящим из более, чем 10 000 страниц. Ежегодно в него вносятся изменения, уследить за которыми могут только опытные консультанты.
Налоги в Калифорнии взимаются на 3 уровнях:
Компании и частные лица должны ежегодно подавать декларацию в контролирующие органы. Но последние имеют возможность оптимизировать свои отчисления в бюджет государства законным способом. Например, супругам выгоднее подавать отчет о доходах совместно. Это позволяет снизит процент и базу.
Уклонение от своевременных выплат строго карается законом, поэтому в Штатах к этому вопросу относятся с большой серьезностью и ответственностью.
Обязательства физических лиц
Подоходный налог выплачивается в федеральную казну, независимо от статуса резидентства. Рассчитывается он по прогрессивной шкале – сумма связана с уровнем заработка (в долларах):
Социальное страхование является обязательным для всех и составляет около 10% от размера заработной платы. При этом трудоустроенные работники делят этот процент с работодателем, а самозанятые переводят всю сумму самостоятельно. Отчисления на медицинскую страховку составляют в среднем 2,9% от доходов.
Также ФЛ должны платить:
Платежи юридических лиц
Налог штата Калифорния на прибыль предприятий довольно высок и составляет 15-35%. Окончательный размер выплаты зависит от чистого дохода и начисляется по сложному алгоритму, учитывающему и дополнительные процентные ставки. Под налоговое законодательство подпадают все фирмы, зарегистрированные на территории США, и их доходы, полученные в стране и за ее пределами.
Также компании делают следующие платежи:
Также мы поможем купить готовую компанию, предложив выбор из реестра готовых к перерегистрации организаций.
С нами Вы забудете о сложностях и проблемах!
Подоходный налог в США
2020-04-15
В США действует основной, базовый Федеральный налог на доходы получаемые физическими лицами и в дополнение к нему — региональный, с индивидуальными ставками в каждом штате, в некоторых субъектах он отсутствует.
Федеральное подоходное налогообложение в США имеет прогрессивный вид ставок от 10% до 37%, то есть чем выше доход, тем выше налоговая ставка.
Ставки регионального подоходного налога, также состоят из диапазона в среднем от 0% до 7%. В конце статьи будет ссылка на источник со ставками подоходного налога по каждому штату и онлайн калькулятор.
Ставки федерального налога на доход в США
Подобные ставки еще называются «предельными», так как применяются не к общему доходу, а только к той разнице, которая находится в их диапазоне. То есть получая к примеру ежегодный доход в размере 60 000 USD в год, на первые 9 700 USD (первая скобка) из этой суммы будет применяться ставка 10%, на вторые 29 775 USD (вторая скобка) 12%, на оставшиеся 20 525 USD (третья скобка) 22%.
Вычеты и льготы
Вычеты и льготы используются, для уменьшения суммы налога. В упрощенном виде схема расчета суммы налога с участием вычета, выглядит следующим образом:
Налогооблагаемый доход — вычеты х налоговая ставка = сумма налога.
В США существуют два способа использования вычета, который полагается каждому:
Что касается льгот, в расчетной формуле они вычитаются из итоговой суммы налога. Например, сумма вашего налога составляет 5 000 USD, а полагающиеся вам налоговые льготы равны 2 000, значит 5000 — 2000 = 3000 USD сумма налога, которую необходимо будет заплатить.
Количество предоставляемых льгот правительством штатов, имеет обширный перечень, из самых распространенных, это: уход за детьми, низкий доход и на обучение. Более детальную информацию можно получить по ссылке ниже.
Ссылка на английский источник, плюс калькулятор, для онлайн расчета налога на доход по штатам:
https://smartasset.com/taxes/income-taxes
Для тех кому затруднительно использовать англоязычный калькулятор, в таблице ниже рассчитаны приблизительные чистые доходы с использованием данного калькулятора.
Сколько нужно денег, для более-менее комфортной жизни в штатах, можно прочесть в этой статье.